负数普通发票怎么报税，增值税普票开了负数发票怎么申报

来源：整理时间：2022-10-12 22:36:08 编辑：税务知识手机版

本文目录一览

1，增值税普票开了负数发票怎么申报
2，机动车负数发票如何申报
3，本月只开了红字普票该如何纳税申报
4，怎么开负数发票
5，负数发票如何处理
6，因为这个月开了负数发票造成当月销项额是负数这样的情况怎么样报
7，增值税一般纳税人当期开具销项负数普通发票普票普票普票比如

1，增值税普票开了负数发票怎么申报

在申报表上录入的时候直接录入自动扣减后的金额。

负数发票与正数发票一样申报增值税。

增值税普票开了负数发票怎么申报

2，机动车负数发票如何申报

她5月份开的负数和正确的发票未做账,要看税款是否交纳。这个月再做到账里行。

当然机动车负数发票的确是申报的

机动车负数发票如何申报

3，本月只开了红字普票该如何纳税申报

因为没有销项正数，只需按销售额（不含税）负数填写到相应栏目即可，就是说应按无税申报。

普通发票可以开具红字发票,并且普通发票不受通知单管理的限制,也不受增值税发票90天认证期的限制.只不过还是要有对方单位原普通发票有误,要重新开票的证明.

本月只开了红字普票该如何纳税申报

4，怎么开负数发票

如果是增值税一般纳税人，那么开票系统中有开具负数（红字）发票功能。如果是普通发票，直接开具一张负数金额的发票即可。

不带复写功能的发票，直接使用红笔和红色复写纸，进行红字发票的填开（正常黑字发票怎么写的用红笔写同样的内容）。如果具有复写功能的发票，填开时在小写金额前面加“-”，大写金额前面加“负数”。

5，负数发票如何处理

我认为最好的方法是：1、先把作废发票的销售收入做进去，正常交税，在这个月再申请开负数发票。2、上月作废发票的抵扣联、存根联和对方的证明一块到税务申请开具负数发票，负数发票开完后把上月作废发票的抵扣联、存根联放在凭证后面即可。

不用申报写一个异常情况说明就可以了 ----说明为什么申报数据和税控机的汇总不一样负数开具以后将对应的正数票的抵扣联和发票联附在负数票的后面

十一月份开出的正数发票（发票联、抵扣联），正常给购货方向；十一月份开的负数发票（记账联）与十一月份的正数发票（记账联）销售方正常入账；十月份的发票联与抵扣联与你以前开出的作废发票一同保管就可以。

6，因为这个月开了负数发票造成当月销项额是负数这样的情况怎么样报

按实际报就行了,只要留抵税额和你账上一致

报税按正常写，负数按负数写既可。表二也按实际写了，销项按负数写，销售收入也按负数写。如果你有多出的负数销项，自动计入留抵。

如果销项是负数那你这个月就不用交税了，进项留底到下个月用就可以了！

1、报税：应将负数所注明的增值税额从当期进项税额中扣减，再凭正确的发票重做。而负票和后开的正确的发票依然要认证。 2、同时用红字入账，分录和原来一样，金额改负数就可以了。借：原材料等借：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应付账款等红字发票暂时不需要认证的。取得开具红字发票的通知单后，次月只在附表二的第21行填列转出即可。

按实际报和填写报税附表，而且现在负数发票又不能随便开的，肯定会有税务局出据允许开负数的证明

7，增值税一般纳税人当期开具销项负数普通发票普票普票普票比如

当期开具销项普通发票，税额是10是计入贷方的负数，实际上就是借方当期有进项税5是计入借方以上两项都没错，都是三级科目的发生额最后合并到二级科目应交增值税的余额就是借方15，当然你记为贷方-15也没问题的，因为各种财务软件会有些差别的，这很正常比如有些软件把负债的余额只列在贷方，那么如有借方余额他会记为贷方负数，而有的软件则是直接记为借方正数，但是都不会影响报表的平衡

1.如果是一般纳税人，由于相关数据是自动审核，故增值税纳税申报表附列资料·（表一）中发票的份数填当月正数发票份数和红字发票份数的合计数，但金额和销项税额填正数和红字相抵后的数额，如相抵后是负数，就填负数。2.如果是小规模纳税人，申报表主表中的销售额为不含税销售额。销售应税行为有扣除项目的，为扣除后的不含税销售额。小规模纳税人销售额根据适用征收率和项目不同，分别填写在不同的栏次中。销售货物货物和销售服务、不动产和无形资产的销售额分别填写在不同的列中。