公司季度申报怎么申报表，增值税季度财务报表怎样申报

来源：整理时间：2022-10-15 04:19:21 编辑：税务知识手机版

本文目录一览

1，增值税季度财务报表怎样申报
2，公司季度申报怎么申报
3，企业所得税季度申报表怎么填写
4，如何填写季度企业所得税申报表
5，谁知道企业所得税季度申报表格是什么样怎样填写

1，增值税季度财务报表怎样申报

现在增值税都有软件了，报表格式都是软件内部提供的格式，按照其格式，输入你单位的财务数据即可。季报的话，资产负债表就输入最后期间的数据，利润表和现金流量表用本季度末的累计数减去上期末的累计数即可。

增值税季度财务报表怎样申报

2，公司季度申报怎么申报

季度申报就是2016年1月申报的是2015年10月、11月、12月的财务报表的数据，4月申报的是2016年1月、2月、3月的数据，7月申报的是4月、5月、6月的数据，10月申报的是7月、8月、9月的数据。

公司季度申报怎么申报

3，企业所得税季度申报表怎么填写

填报季度所得税申报表有利润就必须要交，即应交企业所得税=利润总额*适用税率。于次年的1-5月份进行年度汇算清缴，多还小补。

根据《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类) 》填报说明规定：1、第2行“营业收入”：填报会计制度核算的营业收入填报。2、第3行“营业成本”：填报会计制度核算的营业成本填报。3、第4行“实际利润额”：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。此申报表第2、3、4行没有关联的勾稽关系，只是按照会计制度规定“主营业务收入”、“主营业务成本”和“实际利润额”填报。而实际利润额=利润总额-以前年度待弥补亏损-不征税收入-免税收入。因此，第3行“营业成本”=主营业务成本，而不是主营业务成本+期间费用。

营业收入，营业成本，利润总额，按一个季度里面三个月的合计填写，全都没有钩稽关系，都是按三个月份的合计算自己填写，其余的数系统会自己计算跳出来的，都是年度清算的。能说我昨天刚填完么……按你这样说的话，那营业收入就是你算出来的收入，营业成本不包含费用，就是主营业务成本和其他业务成本两个科目的合计数，然后利润总额，你填三个月的损益表净利润合计数。

企业所得税季度申报表怎么填写

4，如何填写季度企业所得税申报表

行次项目本期金额累计金额1 一、据实预缴 2 营业收入 20000 200003 营业成本 10000 100004 利润总额 10000 -900005 税率(25%) 6 应纳所得税额（4行×5行） 2500 0注：所得税按累计栏缴的，所以1季度不用缴所得税。

本期金额填写你要申报的那个季度的数据（现在是第三季度就填写7-9月的合计数据）累计金额是本年1月至当月的数据。（现在是第三季度就填写1-9月的合计数据）你的一季度的所得税报表：行次项目本期金额累计金额1 一、据实预缴 2 营业收入 20000 200003 营业成本 10000 100004 利润总额 10000 100005 税率(25%) 6 应纳所得税额（4行×5行） 2500

累计金额就是你的全年合计数，你第一季度的时候，累计金额就是本期金额是非居民企业申报表吧，居民企业现在只有累计数了

本年利润亏损当然如实填写，是多少亏损利润总额就是多少亏损，最后的所得税填零，利润是负数就不用再乘所得税率啦，所得税率那一栏按照税率多少填多少，最后的所得税额就是零，不会是负数的，税务局不会倒欠你所得税的，亏损的利润经过税务局审查通过后可以留抵后5个年度内的利润盈利，也就是说从今年开始5年内如果企业有利润，可以冲抵去年的亏损，这一块就不用交企业所得税啦。当然抵完剩下的利润盈利还是要按照规定交所得税的。

5，谁知道企业所得税季度申报表格是什么样怎样填写

按照经费支出换算收入方式缴纳所得税的纳税人填报此行，第13行≤第12行：换算的收入额=第7行“经费支出总额”÷（1-第8行“税务机关核定的应税所得率”）。10，填报税务机关核定的应纳所得税额、第8行“经税务机关核定的应税所得率”：填报主管税务机关核定的应税所得率：按照收入总额核定应税所得率的纳税人：填报计算结果。计算公式。填报累计发生的各项经费支出金额、第3行“应纳税所得额”：填报当期实际享受的减免所得税额，应纳所得税额=第6行“应纳税所得额” ×第11行“税率”按照经费支出换算应纳税所得额的纳税人，应纳所得税额=第10行“应纳税所得额” ×第11行“税率”（2）实行核定税额征收的纳税人、小型微利企业优惠、高新技术企业优惠及经税务机关审批或备案的其他减免税优惠。14。7：填报主管税务机关核定的应税所得率。 6。填写本年度累计发生的各项成本费用金额。 5。8、第6行“应纳税所得额”、第10行“应纳税所得额”：填报计算结果：填报计算结果。计算公式：按照成本费用核定应税所得率的纳税人填报此行、按经费支出换算分别填写：填报计算结果。计算公式：应补（退）所得税额=第12行“应纳所得税额”-第13行“减免所得税额”-第14行“已预缴的所得税额”；当第15行≤0时，包括依法被税务机关指定的扣缴义务人、第9行“换算的收入额”、“纳税人名称”：填报税务机关核发的税务登记证号码（15位）、第12行“应纳所得税额” （1）核定应税所得率的纳税人填报计算结果。9、第5行“税务机关核定的应税所得率”、本表表头项目：1、“税款所属期间”。11、第11行 “税率”：填写《企业所得税法》第四条规定的25%税率。12。13、第13行“减免所得税额”。其中：核定应税所得率的纳税人按收入总额核定。企业年度中间开业的纳税人填报的“税款所属期间”为当月(季)度第一日至所属月(季)度的最后一日，自次月(季)度起按正常情况填报。2、“纳税人识别号”。填写本年度累计取得的各项收入金额。2、第2行“税务机关核定的应税所得率”：填报主管税务机关核定的应税所得率中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)一、本表为按照核定征收管理办法（包括核定应税所得率和核定税额征收方式）缴纳企业所得税的纳税人在月(季)度申报缴纳企业所得税时使用：纳税人填报的“税款所属期间”为公历1月1日至所属季（月）度最后一日：填报计算结果。计算公式：应纳税所得额=第1行“收入总额”×第2行“税务机关核定的应税所得率”。4、第4行 “成本费用总额”。二：填报税务登记证中的纳税人全称。三、具体项目填报说明1、第1行 “收入总额”、第14行“已预缴的所得税额”：填报当年累计已预缴的企业所得税额：应纳税所得额=第4行 “成本费用总额”÷（1-第5行“税务机关核定的应税所得率”）×第5行“税务机关核定的应税所得率”：按照收入总额核定应税所得率的纳税人填报此行。3。15、第15行“应补（退）所得税额” 、第7行“经费支出总额”。包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠。计算公式：应纳税所得额=第8行“税务机关核定的应税所得率”×第9行“换算的收入额”，应纳所得税额=第3行“应纳税所得额” ×第11行“税率”按照成本费用核定应税所得率的纳税人、按成本费用核定。3

中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(b类)一、本表为按照核定征收管理办法（包括核定应税所得率和核定税额征收方式）缴纳企业所得税的纳税人在月(季)度申报缴纳企业所得税时使用，包括依法被税务机关指定的扣缴义务人。其中：核定应税所得率的纳税人按收入总额核定、按成本费用核定、按经费支出换算分别填写。二、本表表头项目：1、“税款所属期间”：纳税人填报的“税款所属期间”为公历1月1日至所属季（月）度最后一日。企业年度中间开业的纳税人填报的“税款所属期间”为当月(季)度第一日至所属月(季)度的最后一日，自次月(季)度起按正常情况填报。2、“纳税人识别号”：填报税务机关核发的税务登记证号码（15位）。3、“纳税人名称”：填报税务登记证中的纳税人全称。三、具体项目填报说明1、第1行 “收入总额”：按照收入总额核定应税所得率的纳税人填报此行。填写本年度累计取得的各项收入金额。2、第2行“税务机关核定的应税所得率”：填报主管税务机关核定的应税所得率。3、第3行“应纳税所得额”：填报计算结果。计算公式：应纳税所得额=第1行“收入总额”×第2行“税务机关核定的应税所得率”。4、第4行 “成本费用总额”：按照成本费用核定应税所得率的纳税人填报此行。填写本年度累计发生的各项成本费用金额。 5、第5行“税务机关核定的应税所得率”：填报主管税务机关核定的应税所得率。 6、第6行“应纳税所得额”：填报计算结果。计算公式：应纳税所得额=第4行 “成本费用总额”÷（1-第5行“税务机关核定的应税所得率”）×第5行“税务机关核定的应税所得率”。7、第7行“经费支出总额”：按照经费支出换算收入方式缴纳所得税的纳税人填报此行。填报累计发生的各项经费支出金额。8、第8行“经税务机关核定的应税所得率”：填报主管税务机关核定的应税所得率。9、第9行“换算的收入额”：填报计算结果。计算公式：换算的收入额=第7行“经费支出总额”÷（1-第8行“税务机关核定的应税所得率”）。10、第10行“应纳税所得额”：填报计算结果。计算公式：应纳税所得额=第8行“税务机关核定的应税所得率”×第9行“换算的收入额”。11、第11行 “税率”：填写《企业所得税法》第四条规定的25%税率。12、第12行“应纳所得税额” （1）核定应税所得率的纳税人填报计算结果：按照收入总额核定应税所得率的纳税人，应纳所得税额=第3行“应纳税所得额” ×第11行“税率”按照成本费用核定应税所得率的纳税人，应纳所得税额=第6行“应纳税所得额” ×第11行“税率”按照经费支出换算应纳税所得额的纳税人，应纳所得税额=第10行“应纳税所得额” ×第11行“税率”（2）实行核定税额征收的纳税人，填报税务机关核定的应纳所得税额。13、第13行“减免所得税额”：填报当期实际享受的减免所得税额，第13行≤第12行。包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠、小型微利企业优惠、高新技术企业优惠及经税务机关审批或备案的其他减免税优惠。14、第14行“已预缴的所得税额”：填报当年累计已预缴的企业所得税额。15、第15行“应补（退）所得税额” ：填报计算结果。计算公式：应补（退）所得税额=第12行“应纳所得税额”-第13行“减免所得税额”-第14行“已预缴的所得税额”；当第15行≤0时，本行填0。